給律師：公司背景與股權結構文件核對

先界定公司、日期與問題

把客戶、交易對手與相關公司分開列出，記錄公司名稱、編號、查詢目的及需要反映的日期。先選擇成立時資料、某年周年申報表或公司資料報告，再決定是否需要補充變更文件。

從完整 NAR1 的成員資料開始記錄直接持有人；如持有人是法人，再另取該法人的文件。每一層保留來源、日期、股份類別及待核對事項，不把姓名相似視為同一人，也不把登記股東直接視為最終受益所有人。

工作表把案件編號、實體、文件日期、頁碼和下一步放在同一行。先寫你要證明的命題，再記支持它的資料；尚無證據的欄位留空並寫下待辦，不用「已核實」替代未完成的判斷。

左右滑動查看完整表格；鍵盤可聚焦表格後使用方向鍵。

待回答問題	已取得證據	仍不能得出的結論	下一步
某日期的直接持有人是誰？	完整 NAR1 的成員附表與日期	沒有附表時，股本總數不能識別持有人	取得成員附表；記錄原文頁碼
法人股東的上一層是誰？	上一層法人本身的文件及其日期	僅有目標公司的 NAR1 不足以回答	為該法人另開一行；未知層級保留待查
兩份資料是否指向同一實體？	名稱、編號原標籤、司法管轄區與來源	同名或名稱近似不能單獨證明身份	先記錄差異，交由案件負責人判斷

以下是一個完全虛構的文件核對工作，不是客戶個案。案件負責人要了解 A 公司在 2024-10-15 的直接持有人及董事。助理收到的 NAR1 以 2024-08-01 為資料日期，PDF 在 10 月 20 日下載。第一個產出不是股權圖，而是把「要回答的日期」與「現有文件能描述的日期」分成兩欄。

假設成員附表列 B 公司，董事頁列某人姓名。現階段可以記錄「這份文件在其資料日期列有上述名稱」，不能直接把兩個名字放進 10 月 15 日的結論。把 8 月至交易日之間需要確認的變動列成待查問題，向案件負責人確認還需取得哪些文件、客戶提供的紀錄或其他佐證。

接着為 B 另開實體紀錄，保留原文名稱、編號標籤及司法管轄區。若手上只有 A 的兩頁節錄，就連 A 的成員資料也未取得，工作應停在「缺少成員頁」，而不是先畫出 B。這個停點能讓下一位同事知道究竟欠哪份材料，避免重做整次查找。

遇到衝突，先保存兩個版本，不要選看起來較新的值覆蓋另一個。問題紀錄至少包含兩份文件參考、各自日期與頁碼、衝突的原文、可能影響的問題，以及由誰跟進。例如「名稱不同」不夠具體；應記「合約抬頭與 NAR1 第 1 頁公司英文名的哪一段不同」。

舊公司編號、BRN 及外地法人的編號應各自保留原標籤；未知對應關係留待確認。同一人名或同名公司出現在不同文件，也不能單憑字串相同就合併為一個節點。先把身份匹配標為待確認，才不會讓後面的股權圖把兩個主體錯接在一起。

覆核後仍未解決的問題可以留在交付物內，但不能藏在聊天紀錄裏。將狀態寫成「待取得指定日期文件」「待核對法人身份」或「原文無法辨識」，比籠統的「處理中」更有用。這些是工作狀態，不是對案件法律效果或證據可採性的判斷。

一份可重現的交付包，可由原件目錄、欄位或關係表、時間線和未解決問題清單組成。原件目錄保留收到版本；旋轉、OCR、拆頁或遮蓋後的檔案另存為工作副本，寫下與原件的關係。頁碼同時記 PDF 頁序和表內印刷頁碼，兩者不同時不要只留其中一個。

事實摘要可以寫成：「文件 D-01，第 3 頁，資料日期 2024-08-01，列 B 為 A 的某類股份持有人；交易日狀態尚待補證。」這是一句明確標示來源與缺口的虛構示例。避免把它縮成「B 控制 A」，因為後者加入了文件轉錄本身未完成的判斷。

驗收時請另一位同事只看工作表，嘗試找回同一份原件、同一頁和同一個值。找不到便補文件參考；同一列混了不同日期便拆列；圖上的線沒有對應資料列便撤回待查。這比只檢查表格排版或有沒有填滿所有欄位，更能發現真正的交接問題。

文件整理是否等於完成盡職審查？

不是。服務整理指定文件及約定欄位；股權調查、身份核實和法律判斷須另外完成。

文中的清單和例子可幫你準備材料；核對官方表格內容時，請留意所引文件的版本。